Վերջերս բավական պահանջված էր Հայաստանի սահմաններից դուրս գրանցված ընկերությունների համար բանկային հաշիվների բացման ծառայությունը ։ Դա բացատրվում է մի քանի գործոններով, մասնավորապես, նրանով, որ ՀՀ արժութային օրենսդրությունը բավական լայն հնարավորություններ է ընձեռում երկրի սահմաններից դուրս դրամական միջոցներ դուրս բերելու համար, եւ նրանով, որ հայկական բանկերը բավական ճկուն են բանկային ծառայություններ մատուցելիս: Լայնորեն տարածված է հաշիվների հեռակառավարման սպասարկման (Բանկ-Հաճախորդ, Ինտերնետ-Բանկինգ, Մոբայլ-Բանկինգ) ծառայությունների առաջարկը, որը հնարավորություն կտա տնօրինել հաշիվները ՝ գտնվելով երկրագնդի ամենատարբեր կետերում, բիզնես քարտերի տրամադրում, արտարժութային հաշիվների բացում, ԷՍՔՐՈՈՒ-հաշիվների բացում, ոսկով հաշիվների բացում, բրոքերային ծառայությունների մատուցում և այլն:

Այս պահին հայաստանյան շատ բանկեր բանկային հաշիվներ են բացում Հայաստանում արտասահմանյան ընկերությունների համար ՝ թույլ տալով վերջիններիս վարել իրենց համար հարմար հարկաբյուջետային պլանավորում ։ Հարկ է նշել, որ ոչ ռեզիդենտների համար բանկային հաշիվների բացումը Հայաստանում, այնուամենայնիվ, տեղի է ունենում մի փոքր բարդացված կարգով, եւ բանկերը ավելի մեծ ուշադրություն կդարձնեն տարբեր մանրամասներին իրենց պոտենցիալ արտասահմանյան հաճախորդներին ծառայություններ մատուցելիս, քան ռեզիդենտների համար հաշիվներ բացելիս: Դա պայմանավորված է նաև դրամական միջոցների լվացման և ահաբեկչության ֆինանսավորման դեմ պայքարի հայկական օրենսդրության կազմակերպմամբ։

Այսպես, հարկ է նշել, որ արտասահմանյան կազմակերպության հաշիվների բացման ժամանակ պետք է տրամադրվի բանկին անհրաժեշտ տեղեկատվություն իր գործունեության և իրական շահառուների մասին ։ Պետք է նկատի ունենալ, որ կեղծ տեղեկություններ տրամադրելուն կարող են հետևել ոչ բարենպաստ իրավական հետևանքները ։ Պոտենցիալ հաճախորդը պետք է պատրաստ լինի բանկի պահանջով տրամադրել տեղեկություններ ընկերության կողմից իրականացվող գործունեության, դրա նկարագրության և հաշվի բացման նպատակների մասին: Կարող է պահանջվել ամենատարբեր տեղեկատվություն ՝ սկսած ընկերության կողմից իրականացվող աշխատանքների կամ մատուցվող ծառայությունների բնույթից և վերջացրած արդեն կնքված պայմանագրերով։

Բանկն իրականացնելու է մանրակրկիտ ստուգում ‘ լրացուցիչ ռիսկերից իրեն պաշտպանելու եւ Հայաստանի Հանրապետության կենտրոնական բանկի իրավական ակտերի պահանջներին համապատասխանությունը ապահովելու նպատակով: Հետեւաբար, ի շահ ընկերության պահին դիմելու բանկին արդեն ունեն նախնական պայմանավորվածություններ տեղական կազմակերպությունների հետ ծառայությունների մատուցման, ամրագրված ձեւով պայմանագրերի, ինչպես նաեւ պատրաստի փաթեթը հիմնադիր փաստաթղթերի ընկերության. Հաշիվների բացման գործընթացին որոշակի չափով կնպաստի նաև ընկերության սեփական գործող վեբ-կայքի առկայությունը։

Եթե բանկային հաշիվները բացվեն բացառապես պարտավորությունների գծով գործարքներ իրականացնելու նպատակով, որոնցում կողմերը հանդես կգան միայն օտարերկրյա կազմակերպությունները, ապա դա զգալիորեն կնվազեցնի բանկի շահագրգռվածությունը ոչ ռեզիդենտ կազմակերպության համար հաշիվ բացելու հարցում: Բանկերը, առաջին հերթին, շահագրգռված են, որ իրենց պոտենցիալ հաճախորդները ունեն իրական մտադրություն բերելու դրամական միջոցներ է բանկի եւ պահել նրանց այնտեղ. Քանի որ ընկերության համար հաշիվ բացելու հեռանկարը, որը նախապես տրամադրված է հաշիվը որպես տարանցիկ կետ օգտագործել միջոցների շրջանառության ժամանակ, կարող է ծառայությունների մատուցումը մերժելու պատճառ դառնալ:

Հաշվի բացման համար անհրաժեշտ է նախ ներկայացնել ընկերության հիմնադիր փաստաթղթերը, օրինակ, կանոնադրությունը, պետական գրանցման վկայականը: իրավաբանական անձի կամ օտարերկրյա պետության առևտրային ռեգիստրից քաղվածք, տնօրենի լիազորությունները հաստատող փաստաթղթեր, նոտարական կարգով վավերացված հիմնադիրների անձնագրերի պատճենները, տնօրենի անձնագրի պատճենը: Որոշ դեպքերում կարող են պահանջվել արտասահմանյան ընկերությունների հիմնադիր պայմանագրեր, տեղեկանքներ (հավաստագրեր), որոնք վկայում են ընկերության կանոնադրական կապիտալի բաժնեմասի նկատմամբ բաժնետիրոջ իրավունքների առկայության մասին (կախված կազմակերպության իրավական ձևից):

Բանկային հաշիվները բացվում են առավել պատրաստակամորեն, եթե օտարերկրյա ընկերության տնօրենը (գլխավոր տնօրենը) անձամբ Բանկ է ներկայանում հաշիվ բացելու համար: Որոշ բանկեր գիտակցաբար բարդ պայմաններ են սահմանում վստահված անձանց կողմից հաշիվների բացման համար, իսկ մյուսներն ընդհանրապես արգելում են վստահված անձանց մասնակցությունը ընթացակարգին: Ընդ որում, պետք է պատրաստ լինել այն բանին, որ բանկը պետք է տրամադրի նոտարական կարգով հաստատված լիազորագիր, որի ձեւը սահմանում է բանկը ինքը (լիազորագիրը շարադրված է կամայական ձեւով ճնշող մեծամասնության դեպքերում չի համապատասխանում), ինչպես նաեւ նոտարական կարգով հաստատված նմուշ ստորագրության ընկերության տնօրենի (գլխավոր տնօրենի). Որոշ բանկեր աստիճանաբար ներդնում են հեռահար հաշիվ բացելու ծառայություն առանց բանկ ներկայանալու ‘ ձգտելով բացառել միջնորդներին (վստահված անձանց) բանկային հաշվի բացման գործընթացից եւ միաժամանակ պահպանել նրանց կողմից մատուցվող ծառայությունների հարմարավետության մակարդակը:

Հարկ է նշել, որ հատկապես կարևոր ուշադրություն է դարձվում իրավաբանական անձի կորպորատիվ կառավարման կառուցվածքին ։ Հաճախ չեն լինում դեպքեր, երբ մերժման պատճառ կարող է դառնալ ընկերության բարդ կորպորատիվ կառուցվածքը, որը բանկը պարզապես կարող է չհասկանալ, ուստի պետք է կարողանալ հեշտությամբ բացատրել ընկերության ղեկավար մարմինների լիազորությունների բաշխման նրբությունները եւ ընկերությունների կազմակերպական-իրավական ձեւերի առանձնահատկությունները:

Բոլոր փաստաթղթերը պետք է վավերացվեն սահմանված ձեւով. Պարտադիր պահանջ է հանդիսանում օտարերկրյա փաստաթղթերի նոտարական վավերացումը։ Բացի այդ, փաստաթղթերը պետք է անցնեն միջազգային օրինականացում (կամ համապատասխան երկրների դեպքում “ապոստիլ” դրոշմակնիք ունենան իրենց վրա) ։ Սակայն որոշ երկրների համար, ինչպիսիք են, Օրինակ, Ռուսաստանը, Բելառուսը, Բուլղարիան և Վրաստանը, չի պահանջվում ապոստիլ (օրինականացման) դնել Հայաստանի Հանրապետության մասնակցությամբ գոյություն ունեցող միջազգային պայմանագրերի պատճառով ։

Միայն այն բանից հետո, նախնական քննության բոլոր փաստաթղթերի, որը տեւում է որոշակի ժամանակ, բանկը որոշում կկայացնի բացել հաշիվներ, թե ոչ. Ամեն դեպքում, պայմանները բոլոր բանկերի անհատական են եւ պահանջները բանկային հաշիվների բացման, ինչպես նաեւ մի շարք մատուցվող ծառայությունների կարող են տարբեր լինել, այնպես որ, դա անհրաժեշտ է նախապես հստակեցնել բոլոր նրբությունները ուղղակիորեն բանկի: